Réduire ses impôts tout en développant son patrimoine immobilier, une solution patrimoniale qui allie capitalisation et optimisation fiscale.
Découvrez les 5 avantages clés des lois de défiscalisation en immobilier et pourquoi l’immobilier défiscalisant mérite-t-il sa place dans votre patrimoine en 2025.
Les 5 avantages annoncés ci-dessous se basent sur plusieurs lois de défiscalisation immobilière toujours actives comme : Pinel, Malraux ou le déficit foncier
Avantage n°1 : Une réduction d’impôts immédiate
Les dispositifs fiscaux immobiliers ont été créés par l’État Français pour faciliter les investissements dans certains secteurs géographiques ainsi que la rénovation d’anciennes architectures.
Pour faciliter l’investissement, l’État joue directement sur un point pivot dans les finances des français : la fiscalité.
C’est pourquoi tous ces dispositifs ont un point commun, ils apportent une réduction fiscale immédiate, dès lors que vous investissez votre premier euro dans de l’immobilier défiscalisant.
Évidemment, des conditions d’investissement sont à respecter dans l’immobilier défiscalisant, nous les étudions dans notre article : Comment Investir dans l’Immobilier Défiscalisant : Guide Complet pour Débutants
Par exemple, le déficit foncier permet de déduire jusqu’à 10.700€ de sa base imposable de l’année en cours de l’investissement.
Focus technique : La base imposable est l’ensemble des revenus assujettis à l’impôt sur le revenu, net de frais réels et différentes déductions applicables.
Pour le dispositif Pinel en 2025 (prolongé jusqu’au 31 mars 2025), la réduction d’impôt maximale sur 12 ans est de 37.275€.
Pour le dispositif Malraux c’est jusqu’à 30.000€ de réduction nette d’impôt par an pendant 4 ans soit 120.000€ sur 4 ans, pour la zone géographique et la classification d’immeuble la plus avantageuse.
L’avantage fiscal est d’autant plus considérable puisque le dispositif Malraux ne rentre pas dans le plafonnement des niches fiscales de 10.000€.
Avantage n°2 : Le levier bancaire pour la réduction d’impôt
Focus technique : Le levier bancaire est un dispositif permettant de contracter un emprunt en banque grâce à un apport (le plus faible possible) pour acquérir un bien à forte valeur ajoutée, les loyers de ce bien sont censés couvrir une partie ou l’intégralité de l’échéance de l’emprunt.
Il existe de nombreux dispositifs de défiscalisations, en revanche très peu permettent une capitalisation de votre patrimoine tout en réduisant ses impôts.
L’immobilier défiscalisant est le seul dispositif fiscal qui offre la possibilité d’utiliser le levier bancaire pour réduire ses impôts. Ce qui permet de développer son patrimoine immobilier tout en diminuant drastiquement ses impôts.
L’immobilier défiscalisant permet de bâtir un patrimoine immobilier avec un faible effort d’épargne. Dans tous les dispositifs immobiliers, l’encaissement des loyers permet de couvrir une partie de l’échéance du prêt contracté.
Il faut également prendre en compte la baisse d’impôt générée, dans le gain de trésorerie à la fin de l’année.
Les bénéfices à long terme du levier bancaire pour financer son investissement immobilier défiscalisant sont multiples :
- Capitaliser sur un actif qui sera transmissible à l’avenir
- Valoriser son patrimoine immobilier
- Générer des revenus complémentaires
- Profiter d’une réduction d’impôts sur plusieurs années
Avantage n°3 : Une solution adaptée à divers profils d’investisseurs
“La défiscalisation immobilière est réservée pour les hauts revenus”, c’est une phrase que l’on entend assez souvent au cabinet.
Contrairement à ce que l’on pourrait penser, la défiscalisation immobilière n’est PAS réservée aux revenus conséquents.
La connaissance et l’expérience en immobilier n’est également pas un frein, un accompagnement complet est nécessaire en revanche pour ne pas sur-acheter un bien défiscalisant ou l’acheter dans une zone géographique dite “morte”.
En conclusion, novices ou expérimentés, tous les dispositifs sont accessibles, le facteur le plus important en investissement est de respecter sa stratégie d’investissement à long terme.
Pour construire et développer votre stratégie d’investissement pour l’ensemble de votre patrimoine, nous vous invitons à cliquer sur ce lien de contact.
Vous l’aurez compris, l’immobilier défiscalisant offre une réelle flexibilité d’investissement aussi bien au niveau du montant ou de la durée d’engagement. Il est également possible de prendre en compte ses convictions personnelles comme rénover des immeubles chargés d’histoire grâce au dispositif Malraux ou rendre accessible des logements neufs à des foyers dans le besoin grâce au dispositif Pinel.
Avantage n°4 : Préparer sa retraite efficacement
La grande majorité des opérations de défiscalisation en immobilier sont annexées à un crédit immobilier pour profiter de l’effet de levier précédemment expliqué.
Pendant la phase de remboursement, l’effort d’épargne est modéré grâce aux loyers encaissés ainsi qu’aux avantages fiscaux annuels.
Après le remboursement, vous bénéficiez de revenus complémentaires, petite astuce pour éviter la fiscalité excessive des revenus fonciers, passez votre bien au régime LMNP (Location Meublé Non Professionnel). Pour connaître davantage le dispositif LMNP nous vous invitons à découvrir notre page explicative ici.
Cet avantage à long terme est considérable puisqu’il permet de conserver son niveau de vie à la retraite.
Avantage n°5 : Une transmission patrimoniale optimisée
Le dernier avantage de l’immobilier défiscalisant, et non des moindre, est l’acquisition d’un actif immobilier transmissible.
Plusieurs dispositifs permettent de réduire les frais de succession du patrimoine immobilier, en achetant un bien immobilier défiscalisant vous pourrez en bénéficier.
Par exemple, le démembrement de la pleine propriété est un dispositif fiscal répandu et très efficace grâce à l’utilisation des abattements respectifs (100.000€/enfant) tous les 15 ans.
Pour en savoir plus sur l’optimisation de son patrimoine immobilier, nous vous redirigeons vers notre article dédié à cette problématique.
L’immobilier défiscalisant vous permet d’optimiser la succession future pour préserver votre patrimoine familial.
Conclusion
En résumé, la défiscalisation immobilière présentent de nombreux avantages :
- Une réduction d’impôts immédiate
- L’utilisation du levier bancaire pour développer don patrimoine
- Une solution flexible pour tout investisseur, flexibilité du montant investi ainsi que la durée d’engagement fiscal
- Des revenus complémentaires pour la retraite
- Préparation de la succession avec un actif optimisé pour la transmission
Si vous souhaitez en savoir plus sur les dispositifs immobiliers défiscalisant et surtout sur la préparation d’une stratégie patrimoniale autour de la réduction d’impôt immobilière, nous vous laissons nous contacter, ACVM Patrimoine expert en solutions patrimoniales, pour un premier appel gratuit d’échanges et évidemment sans engagement dans quelconque procédure.