Qu'est ce qu'un bilan patrimonial ?
LA DÉFINITION D'UN BILAN PATRIMONIAL
Un bilan patrimonial est un outil clé dans la gestion de patrimoine. C’est un inventaire complet du patrimoine aussi bien de l’actif que du passif réalisé par un professionnel dans le but de structurer une situation initiale. Une fois la situation initiale posée, l’établissement d’une stratégie patrimoniale à long terme ou la résolution d’un sujet précis peut être établi sereinement.
Nous retrouvons plusieurs points essentiels dans un bilan patrimonial structuré, comme l’actif et le passif au sein du patrimoine, les objectifs à long terme du client, des commentaires avisés et d’autres informations clés que nous retrouverons ci-dessous.
Le bilan patrimonial est un outil clé en gestion de patrimoine notamment dans l’analyse, l’évaluation, l’organisation et l’optimisation de son patrimoine. Cette étude est à voir comme les fondations d’une stratégie patrimoniale structurée.
Le bilan patrimonial permet également de repérer le points forts et faiblesses dans son patrimoine, d’évaluer la fiscalité totale payée chaque année. C’est en ayant une vision éclairée de son patrimoine que des opportunités de développement et optimisations apparaissent.
Quand réaliser un bilan patrimonial ?
En règle générale, nous réalisons chez ACVM Patrimoine un bilan patrimonial pour tout début de relation avec un client qui souhaite mettre en place une stratégie à long terme. Nous le préconisons également en amont d’une opération patrimoniale majeure, comme un investissement conséquent, une opération d’optimisation fiscale, la préparation de la transmission d’une partie de son patrimoine, etc…
Nous réalisons également des bilans patrimoniaux pour les personnes souhaitant uniquement un inventaire complet de leur patrimoine sans pour autant prévoir une opération ou une stratégie particulière par la suite.
Que contient un bilan patrimonial ?
Valorisation des actifs (financier, immobilier, autres), évaluation du capital restant dû des encours existants. Présentation de la répartition du patrimoine, préconisation pour organiser une meilleure diversification et maîtriser le risque.
Prise en compte de l’ensemble des revenus (salaires, dividendes, loyers, rentes) et des charges (impôts, charges courantes, pensions alimentaires, loyers etc)
Calcul de l’ensemble de l’imposition du foyer y compris les prélèvements sociaux. Préconisations d’optimisations.
Évaluation de la pension retraite à venir avec la situation patrimoniale actuelle. Préconisation des changements à effectuer pour ne pas perdre en niveau de revenus.
État de la situation successorale actuelle, prise en compte des choix du client et préconisations pour optimiser la succession et répondre aux objectifs du client.
Les étapes d'un bilan patrimonial
01
Découverte client
Patrimoine actif et passif
Revenus, charges et fiscalité
Échange sur les objectifs
02
Analyse et évaluation
Endettement, analyse des flux
Valorisation des actifs et répartition
Bilan fiscal complet
03
Restitution du bilan
Forces, faiblesses et opportunités
Optimisations fiscales
Commentaire et conseils avisés
