Vous dirigez
une entreprise.
Qui pilote
votre patrimoine ?
Le chef d'entreprise cumule deux vies patrimoniales distinctes mais intimement liées. Notre cabinet vous accompagne sur l'ensemble de vos enjeux — de la rémunération du dirigeant à la transmission de l'entreprise — avec une vision globale et coordonnée.
L'entreprise,
moteur de valeur
- 💼 Comment me rémunérer de façon optimale entre salaire et dividendes ?
- 📊 Ma trésorerie excédentaire dort sur un compte courant — comment la faire travailler ?
- 👥 Comment fidéliser mes collaborateurs clés avec des outils d'épargne salariale ?
- 🛡️ Ma protection sociale est-elle à la hauteur de mon statut et de mes responsabilités ?
- 🏭 Quelle est la valeur réelle de mon entreprise et comment la maximiser avant cession ?
Le patrimoine,
socle de l'avenir
- 🏠 Mon patrimoine est-il trop concentré sur mon entreprise ? Dois-je diversifier ?
- 👨👩👧 Ma situation familiale est-elle bien protégée (contrat de mariage, assurance-vie, donation) ?
- 📅 Comment préparer ma retraite si mon entreprise est ma principale source de richesse ?
- 📝 Mon patrimoine est-il transmis de façon optimale fiscalement ?
- 🌱 Ai-je des placements suffisamment diversifiés hors entreprise ?
Notre rôle : le lien entre ces deux mondes
Trop souvent, expert-comptable, avocat et banquier travaillent en silos. Notre cabinet agit comme le chef d'orchestre qui coordonne l'ensemble de votre stratégie, en faisant dialoguer vos intérêts personnels et professionnels pour maximiser votre efficacité globale.
Des problématiques
pro et perso profondément liées
Le chef d'entreprise n'est pas un particulier comme les autres. Ses décisions professionnelles ont des conséquences patrimoniales directes, et réciproquement. Ignorer l'un de ces deux volets, c'est se priver d'une optimisation globale souvent significative.
Arbitrage rémunération / dividendes — Le bon équilibre entre salaire et distribution de bénéfices dépend de votre statut juridique, de votre TMI, de vos droits à la retraite et de la trésorerie disponible.
Trésorerie excédentaire sous-employée — Des liquidités en compte courant perdent de la valeur chaque année. Des solutions existent pour les placer efficacement au niveau de l'entreprise.
Fidélisation des talents — L'épargne salariale (PEE, PERCOL, intéressement) est souvent sous-exploitée alors qu'elle constitue un levier puissant de rémunération non imposable pour le salarié.
Protection sociale insuffisante — Le dirigeant est souvent moins bien protégé qu'un salarié (arrêt maladie, invalidité, décès). Des contrats Madelin ou des assurances dédiées comblent ces lacunes.
Valorisation et préparation à la cession — Une cession réussie se prépare 5 à 10 ans à l'avance. La valeur de l'entreprise et la fiscalité de sortie dépendent de décisions prises bien en amont.
Concentration du patrimoine sur l'entreprise — Beaucoup de dirigeants ont 80 à 90 % de leur patrimoine dans leur société. Une perte de valeur ou une cession difficile peut anéantir des années d'efforts.
Retraite sous-préparée — Le régime de retraite des TNS (Travailleurs Non Salariés) est structurellement insuffisant. Sans dispositif complémentaire, la chute de revenus à la retraite peut être brutale.
Protection familiale et succession — Régime matrimonial, assurance-vie, donation-partage, mandat de protection future : autant d'outils à mettre en place pour protéger votre famille et organiser la transmission.
Optimisation fiscale personnelle — PER, immobilier, défiscalisation : les leviers d'optimisation fiscale à titre personnel sont nombreux et doivent s'articuler avec votre stratégie professionnelle.
Gestion du produit de cession — Que faire des millions issus de la vente de l'entreprise ? Réinvestir, diversifier, donner, protéger : une stratégie post-cession s'anticipe avant la signature.
6 domaines d'expertise
au service du dirigeant
Un accompagnement sur-mesure, structuré autour des six leviers d'optimisation les plus impactants pour le chef d'entreprise.
La question de la rémunération du dirigeant est bien plus complexe qu'elle n'y paraît. Salaire, dividendes, avantages en nature, intéressement aux résultats — chaque arbitrage a des conséquences fiscales, sociales et patrimoniales qu'il convient d'optimiser en fonction de votre situation personnelle et de la santé de votre entreprise.
- Analyse de votre statut juridique (gérant majoritaire SARL, SAS, SA) et ses implications cotisations / fiscalité
- Optimisation salaire vs dividendes selon votre TMI et les prélèvements sociaux applicables
- Mise en place d'un PER Madelin pour déduire les cotisations retraite de vos revenus professionnels
- Arbitrage rémunération immédiate vs capitalisation au niveau de la holding
- Simulation pluriannuelle intégrant les droits futurs à la retraite
Une trésorerie d'entreprise qui dort sur un compte courant est une valeur qui s'érode. Des solutions d'investissement adaptées aux personnes morales permettent de faire travailler ces liquidités dans un cadre fiscal et comptable maîtrisé, sans bloquer les besoins opérationnels de l'entreprise.
- Contrats de capitalisation entreprise (fonds euros + unités de compte) : sécurité et rendement
- Comptes à terme et dépôts structurés pour sécuriser la liquidité à court terme
- OPCVM et fonds obligataires adaptés aux contraintes comptables de la personne morale
- Private Equity en compte-titres société pour une exposition aux marchés non cotés
- Analyse des contraintes comptables et fiscales (IS, liquidité, duration) avant tout placement
L'épargne salariale est l'un des dispositifs les plus avantageux du droit social français, aussi bien pour l'employeur que pour les salariés. Elle permet de verser des compléments de rémunération exonérés de cotisations sociales et peu fiscalisés, tout en fédérant les équipes autour d'un projet collectif.
- Plan d'Épargne Entreprise (PEE) : abondement de l'employeur exonéré de charges sociales
- PERCOL (Plan d'Épargne Retraite Collectif) : épargne retraite d'entreprise avec sortie en capital
- Accord d'intéressement : prime liée aux performances, déductible du bénéfice imposable
- Accord de participation : obligatoire au-delà de 50 salariés, optimisable en amont
- Le dirigeant peut en bénéficier lui-même dans certaines conditions — un levier souvent méconnu
Le dirigeant est paradoxalement l'une des personnes les moins bien protégées socialement au sein de son entreprise. En cas d'arrêt maladie, d'invalidité ou de décès, les conséquences peuvent être catastrophiques pour sa famille et pour la pérennité de l'entreprise elle-même.
- Contrat Madelin prévoyance : indemnités journalières, invalidité, décès — déductibles fiscalement
- Assurance homme clé : protège l'entreprise contre la perte d'un dirigeant indispensable
- Garantie croisée entre associés : assurance permettant le rachat des parts en cas de décès d'un associé
- Couverture santé optimisée (mutuelle TNS ou article 83/82) adaptée à votre statut
- Audit complet de vos droits sociaux actuels et identification des lacunes à couvrir en priorité
Indépendamment de l'entreprise, le dirigeant a un patrimoine personnel à construire, protéger et optimiser. Notre rôle est de vous aider à diversifier vos actifs, réduire votre pression fiscale personnelle et structurer la transmission de votre patrimoine à votre famille.
- Bilan patrimonial global : inventaire des actifs, passifs, revenus et projets de vie
- Diversification hors entreprise : immobilier, assurance-vie, Private Equity, obligations…
- Optimisation fiscale personnelle : PER, défiscalisation immobilière (Malraux, Jeanbrun…), dons
- Organisation de la retraite : projection des revenus futurs, capitalisation complémentaire
- Transmission et protection familiale : donation, contrat de mariage, assurance-vie, SCI familiale
La cession d'entreprise est l'événement patrimonial le plus important dans la vie d'un dirigeant. Elle concentre des enjeux fiscaux, juridiques, familiaux et émotionnels considérables. Notre accompagnement couvre l'intégralité du processus, de la préparation en amont à la gestion du produit de cession en aval.
- Valorisation patrimoniale préalable et audit des axes d'amélioration de la valeur
- Optimisation fiscale de la cession : apport-cession (art. 150-0 B ter), Dutreil, PEA-PME…
- Structuration juridique en amont : holding, démembrement, pacte Dutreil transmission
- Préparation de la retraite du dirigeant corrélée au calendrier de cession
- Gestion du produit de cession : réinvestissement, diversification, protection familiale
- Coordination avec vos conseils (avocat M&A, expert-comptable, notaire) pour une vision unifiée
Une cession se prépare
bien avant la vente
Les erreurs les plus coûteuses en matière de cession se font par défaut d'anticipation. Voici les étapes clés d'un accompagnement optimal sur le long terme.
Structuration patrimoniale précoce
Mise en place d'une holding, organisation du régime matrimonial, premières donations aux enfants. Plus tôt la structure est en place, plus les économies fiscales et successorales sont significatives.
Valorisation et optimisation de l'entreprise
Audit de la valeur réelle de l'entreprise, identification des leviers d'amélioration (EBITDA, récurrence des revenus, dépendance au dirigeant), mise en place du pacte Dutreil si transmission familiale envisagée.
Structuration fiscale de la cession
Analyse du schéma d'apport-cession, coordination avec l'avocat M&A, simulation fiscale complète, organisation des conditions de réemploi du produit de cession pour bénéficier du report d'imposition.
Closing et sécurisation de la transaction
Accompagnement lors du closing, vérification de la conformité des clauses patrimoniales (earn-out, garantie de passif, séquestre), coordination avec le notaire pour les actes de donation concomitants si applicable.
Gestion du produit de cession
Stratégie d'allocation du capital issu de la vente : réinvestissement dans des PME éligibles (pour conserver le bénéfice du report), diversification du patrimoine, organisation de la retraite et des revenus futurs, planification successorale.
Un cabinet au service
exclusif de votre réussite
Notre valeur ajoutée ne réside pas dans un produit ou un dispositif particulier, mais dans notre capacité à voir l'ensemble — et à agir sur tous les leviers simultanément.
Vision globale et indépendante
Nous ne sommes liés à aucune banque, assureur ou promoteur. Nos recommandations sont construites exclusivement dans votre intérêt, en croisant tous les aspects de votre situation professionnelle et personnelle.
Coordination de vos conseils
Expert-comptable, avocat, notaire, banquier — nous travaillons en coordination avec l'ensemble de vos conseils existants pour garantir la cohérence de votre stratégie patrimoniale globale.
Ingénierie patrimoniale sur-mesure
Chaque situation est unique. Nous construisons des stratégies personnalisées, en intégrant votre régime social, votre structure juridique, votre situation familiale et vos objectifs à court et long terme.
Suivi dans la durée
Le patrimoine d'un dirigeant évolue avec son entreprise et sa vie personnelle. Nous assurons un suivi régulier pour adapter la stratégie aux nouvelles réalités fiscales, législatives et personnelles.
Confidentialité absolue
La nature des informations échangées — valorisation d'entreprise, structure patrimoniale, projets de cession — exige une confidentialité totale. C'est un engagement fondamental de notre cabinet.
Réactivité à chaque décision clé
Levée de fonds, arrivée d'un associé, divorce, décès d'un actionnaire, opportunité de cession : nous sommes disponibles pour analyser rapidement les implications et vous conseiller sans délai.
Votre entreprise mérite
une stratégie patrimoniale à sa hauteur
Premier entretien confidentiel et sans engagement. Nous prendrons le temps de comprendre votre situation, vos enjeux et vos projets avant de vous proposer quoi que ce soit.